Po latach nadwyżki płynności i w sytuacji nasilających się napięć geopolitycznych coraz większego znaczenia nabiera skuteczne zarządzanie ryzykiem płynności i ryzykiem finansowania. Dodatkowo media społecznościowe i cyfryzacja, a także atrakcyjność alternatywnych możliwości inwestycyjnych mogą szybko wpływać na sposób, w jaki deponenci i inwestorzy reagują na sygnały cenowe i pogłoski krążące na rynku. Wstrząsy polityczne lub zaburzenia gospodarcze, mogą doprowadzić do nagłej korekty wyceny na rynkach i jeszcze bardziej skomplikować otoczenie banków. Bez solidnych strategii zarządzania ryzykiem, wiarygodnych awaryjnych planów finansowania i ostrożnego zarządzania zabezpieczeniami banki stają się bardziej narażone na niekorzystne szoki. W 2024 łączna zannualizowana stopa zwrotu z kapitału własnego YTD w instytucjach istotnych wyniosła 10,2%, w porównaniu z 10,0% w ujęciu rocznym, co było w dużej mierze odzwierciedleniem zmian stóp procentowych, których wpływ był osłabiony przez niewielki wzrost kapitału. W instytucjach mniej istotnych stopa zwrotu z kapitału własnego osiągnęła 8,2%, w porównaniu z 8% w ujęciu rocznym w 2023.
Ścisły dialog ze społeczeństwem obywatelskim jest niezbędny do zapewnienia poparcia dla silnego i skutecznego nadzoru. Niezmiennie dbamy o wysoki poziom przejrzystości i rozliczalności wobec instytucji europejskich oraz wsłuchujemy się w głos opinii publicznej. Zacieśniliśmy współpracę z organami międzynarodowymi, co jest ważne w świetle nowych wyzwań geopolitycznych. Będziemy kontynuować działania ze wszystkimi zainteresowanymi na rzecz utrzymania odporności i efektywności systemu finansowego, co służy trwałemu wzrostowi gospodarczemu w całej strefie euro.
4.2 Wybrane działania z zakresu nadzoru zwierzchniego
Instytucje mniej istotne o wysokim wpływie wyodrębnia się raz w roku w każdym państwie uczestniczącym w europejskim nadzorze bankowym. Do kryteriów wyznaczania instytucji mniej istotnych o wysokim wpływie należą ich wielkość, znaczenie dla gospodarki, działalność transgraniczna, model biznesowy i zasada minimum na jurysdykcję (zob. ramka 1 raportu z nadzoru nad instytucjami mniej istotnymi za 2022). Szybki wzrost stóp procentowych w 2023 doprowadził do znacznego podniesienia się rentowności banków w 2024.
Wybór odpowiedniego banku jest niezwykle istotny, zwłaszcza jeśli chodzi o bezpieczeństwo naszych oszczędności. W dzisiejszych czasach, kiedy cyberprzestępczość jest coraz bardziej powszechna, warto zastanowić się, który bank oferuje najwyższy poziom ochrony dla naszych pieniędzy. W tym artykule przyjrzymy się kilku bankom, które są uważane za najbezpieczniejsze na świecie. Opłaty na poziomie instytucji lub grupy oblicza się na podstawie rocznych czynników warunkujących wysokość opłaty dla poszczególnych nadzorowanych banków, uwzględniając znaczenie i profil ryzyka danego podmiotu. Wzrost kosztów usług wspólnych w ujęciu rocznym odzwierciedla koszty związane z inwestycjami w sprzęt komputerowy i usługi informatyczne zaliczone do kategorii „obsługa informatyczna”. Inne podwyżki kosztów we wszystkich kategoriach usług wspólnych zasadniczo odpowiadały stopie inflacji, ale także odzwierciedlają dodatkowe koszty poniesione w 2024, w tym wkład EBC w rozwój Szkoły Europejskiej we Frankfurcie (w ramach obsługi kadrowej).
Znaczenie odporności jeszcze bardziej wzrasta, gdy zmienia się otoczenie, w którym działają banki. Ryzyko makroekonomiczne i geopolityczne jest podwyższone, ryzyko klimatyczne i środowiskowe wymaga należytej uwagi, transformacja cyfrowa w sektorze finansowym wpływa na warunki konkurencji, a zmiany strukturalne w gospodarce realnej przekładają się na jakość aktywów. W tej sytuacji banki muszą dostosować zasady zarządzania ryzykiem i przygotować się na scenariusze szokowe. Banki muszą także zachować zdolności adaptacyjne w obliczu transformacyjnych wyzwań strukturalnych. W warunkach wzrostu temperatury na świecie zwiększyła się częstotliwość klęsk żywiołowych związanych ze zmianą klimatu (takich jak pożary lasów i powodzie). Zdolność banków do zarządzania ryzykiem klimatycznym i środowiskowym oraz łagodzenia tego ryzyka pozostanie jednym z priorytetów nadzorczych.
2.2.2 Ramowe zasady zarządzania aktywami i pasywami
- Jednocześnie nadzór musi opierać się na analizie ryzyka, mieć dłuższą perspektywę i reagować na zmiany zachodzące w otoczeniu.
- Te dane zostały również wykorzystane do opracowania wspomnianego raportu na temat transformacji cyfrowej.
- Rozszerzone zasady dotyczące prywatnych transakcji finansowych i odnośne wymogi w zakresie przejrzystości, obowiązujące od 2023, spowodowały, że zwiększyła się liczba wniosków kierowanych do Komitetu ds.
- W 2024 EBC zebrał dane klimatyczne w ramach analizy scenariusza dotyczącego ryzyka klimatycznego w związku z pakietem „Gotowi na 55”.
- Poczyniono pewne postępy dotyczące polityki różnorodności i planowania sukcesji, ale odnotowano wolniejsze tempo poprawy w zakresie reprezentacji obu płci.
Więcej informacji o opłatach nadzorczych znajduje się na stronie internetowej EBC poświęconej nadzorowi bankowemu. Szacuje się, że 95,8% łącznej należnej kwoty za 2025 przypadnie na instytucje istotne, a 4,2% – na instytucje mniej istotne. W obu przypadkach Rada Odwoławcza, po wysłuchaniu wnioskodawców, zaproponowała Radzie ds. W odniesieniu do trzeciego wniosku, w sprawie cofnięcia licencji, Rada Odwoławcza stwierdziła niedopuszczalność.
Niemcy mają jedną z największych i najbardziej stabilnych gospodarek na świecie, co przekłada się na stabilność ich sektora bankowego. Banki niemieckie są również objęte surowym nadzorem przez Federalny Urząd Nadzoru Finansowego (BaFin), co dodatkowo zwiększa bezpieczeństwo naszych oszczędności. Rozszerzone zasady dotyczące prywatnych transakcji finansowych i odnośne wymogi w zakresie przejrzystości, obowiązujące od 2023, spowodowały, że zwiększyła się liczba wniosków kierowanych do Komitetu ds.
Inne poważne ustalenia odnosiły się do niedociągnięć w alokacji przychodów i kosztów, analizie czynników rentowności, a także założeniach i analizie wrażliwości w projekcjach finansowych dotyczących planów biznesowych banków. W obszarze ryzyka kredytowego stwierdzono poważne słabości pod względem zdolności banków do właściwego wyliczania strat z tytułu kredytów niezagrożonych, zwłaszcza w kontekście zwiększonej niepewności makroekonomicznej. Modele oczekiwanych strat kredytowych nie były odpowiednio dopasowane do informacji prognostycznych. W modelach prawdopodobieństwa niewykonania zobowiązania i straty z tego tytułu ujawniono niedociągnięcia.
W 2024 rzeczywiste roczne koszty zadań nadzorczych EBC wyniosły 680,6 mln EUR, czyli były o 3,0% wyższe niż szacowana kwota wydatków 661,0 mln EUR, ogłoszona w marcu 2024. Jest to odzwierciedleniem lepszego, niż przewidywano, poziomu wykonania budżetu, który osiągnął 97,4% planowanych kosztów zadań nadzorczych na 2024 wynoszących 698,9 mln EUR. Zgodności i Ładu Wewnętrznego organizowało kampanie informacyjne na temat zasad etyki zawodowej (np. Otwarte Dni Etyki dla nowo zatrudnionych i Miesiąc Wiedzy o Etyce w październiku) oraz wniosło wkład w kampanię informacyjną EBC w zakresie demaskowania nieprawidłowości.
Przeglądami tymi objęto 25 instytucji istotnych, które wybrano na podstawie wskaźników ryzyka we współpracy ze wspólnymi zespołami nadzorczymi. W ramach działań na miejscu i na odległość nadal ujawniano problemy dotyczące identyfikacji ekspozycji restrukturyzacyjnych i ekspozycji związanych z małym prawdopodobieństwem spłaty. Właściwa identyfikacja i klasyfikacja ryzyka ma kluczowe znaczenie dla zapewnienia skutecznego zarządzania ryzykiem oraz odpowiednich rezerw i kapitału. W 2024 na banki nałożono różne środki nadzorcze, żeby dopilnować terminowego usunięcia istniejących niedociągnięć. EBC może nakładać na nadzorowane podmioty kary administracyjne za nieprzestrzeganie obowiązujących unijnych przepisów bankowych dotyczących wymogów ostrożnościowych (w tym decyzji nadzorczych EBC). Związanych z tym przychodów nie bierze się pod uwagę przy obliczaniu rocznych opłat nadzorczych, w których nie uwzględnia się także zwróconych kar w przypadku zmiany lub unieważnienia wcześniejszych decyzji w sprawie sankcji.
- EBC dokłada wszelkich starań, by przeszeregowywać i optymalizować zasoby, tak aby pion nadzoru mógł odpowiednio wykonywać swoje zadania w zmieniającym się otoczeniu.
- Niektórym bankom udało się jednak wykazać, że usunięcie luk w danych jest możliwe.
- Wraz z wynikami innych działań podjętych w ostatnich latach zostały wykorzystane w raporcie na temat najważniejszych kryteriów oceny i dobrych praktyk w dziedzinie transformacji cyfrowej opublikowanym w lipcu 2024.
- Jeśli jest natomiast organem nadzoru z państwa przyjmującego i nadzoruje określone podmioty z danej grupy bankowej, uczestniczy w kolegiach organów nadzoru na zaproszenie organu nadzoru z państwa pochodzenia.
- Całościowa ocena skuteczności nadzoru pozwoli EBC lepiej określić, w jakim zakresie zrealizowano przyjęte priorytety nadzorcze i czy strategie nadzorcze EBC wymagają modyfikacji.
Po pierwsze, banki muszą być wystarczająco odporne, żeby poradzić sobie z potencjalnymi zagrożeniami makrofinansowymi i szokami geopolitycznymi. Proces przeglądu i oceny nadzorczej (SREP) w 2024 wykazał, że instytucje istotne nadzorowane przez EBC są w dobrej sytuacji kapitałowej i płynnościowej. Dotyczy to także instytucji mniej istotnych nadzorowanych przez właściwe organy krajowe. Ponadto równie ważna jak odporność finansowa jest odporność operacyjna, zwłaszcza w obszarze cyberbezpieczeństwa.
Etyki, dotyczących przede wszystkim uprzedniego zezwolenia na sprzedaż aktywów posiadanych przed objęciem stanowiska. W 2024 EBC zaczął także publikować wykazy prywatnych transakcji finansowych przeprowadzonych przez osoby pełniące wysokie funkcje w EBC w poprzednim roku kalendarzowym w formie załącznika do corocznych deklaracji interesów. Ponadto przed wejściem w życie aktu w sprawie operacyjnej odporności cyfrowej wdrożono nowy proces umożliwiający automatyczne przyjmowanie zgłoszeń poważnych incydentów od nadzorowanych podmiotów oraz późniejszą nadzorczą ocenę tych zgłoszeń w systemie IMAS.
1.1.2 Zacieśnienie współpracy z krajowymi organami nadzoru rynku i unijnymi organami spoza SSM
Spośród pracowników, którzy odeszli z pracy w 2024, w sześciu przypadkach zastosowano, zgodnie z zasadami etyki, tymczasowy zakaz podejmowania innej aktywności zawodowej. W 19 przypadkach nałożono dodatkowe środki ochronne, takie jak przekazanie zadań, przeniesienie pracowników na inne stanowiska lub ograniczenie praw dostępu, żeby zapobiec bezpośredniemu przejściu pracowników do sektora prywatnego, co w praktyce było równoznaczne z wewnętrznym okresem karencji. Zgodności i Ładu Wewnętrznego kontynuowało działania na rzecz cyfryzacji, tak aby udzielanie Market Update Markets prepare for US CPI & Harris-Trump high-stake debate pracownikom porad dotyczących etyki zawodowej było szybsze i bardziej przystępne. W 2024 liczba zapytań wymagających reakcji pracowników Biura wyniosła 3070, w porównaniu z 2767 w 2023.
2 Prognozy dotyczące opłat nadzorczych na rzecz EBC w 2025
Oprócz wspomnianego ukierunkowanego przeglądu nadzorcy przeprowadzili szczegółowe oceny na potrzeby testów warunków skrajnych, żeby ocenić jakość danych przekazywanych przez nadzorowane podmioty. W ostatnich latach zaobserwowano znaczną poprawę jakości przekazywanych danych. Niektóre banki miały jednak trudności z przestrzeganiem wymaganych standardów jakości danych. W przypadku gdy jakość danych uznano za oznakę szerszych istotnych niedociągnięć mających wpływ na agregację i przekazywanie danych o ryzyku, znajdowało to odzwierciedlenie w ocenach SREP i innych bieżących działaniach nadzorczych. W 2024 EBC nadal monitorował i eliminował ryzyko rozliczeniowe w transakcjach walutowych w grupie instytucji istotnych najbardziej aktywnych w tym obszarze.
Zaklasyfikowano jako instytucję istotną ze skutkiem od 27 marca 2024, ponieważ jego aktywa przekraczały 30 mld EUR. Było to wynikiem przejęcia francuskiego pionu bankowości detalicznej HSBC 1 stycznia 2024. Ponadto, w następstwie uzyskania przez dwie firmy inwestycyjne klasy 1 licencji eToro jako istotne instytucje kredytowe, do istniejącej grupy istotnej dodano w 2024 dwie istotne instytucje kredytowe. W rezultacie na 1 stycznia 2025 status istotnych miało 114 instytucji42, czyli o jedną więcej niż po poprzedniej dorocznej ocenie istotności. Ryzyko geopolityczne było kluczowym tematem priorytetów nadzorczych na lata 2024–2026 i pozostanie nim w latach 2025–2027 (zob. punkt 1.6).
Czy ktoś z banku może przyjść do domu?
Podstawowe Wskaźnik Forex Tipu CCI cele obejmują integrację głównych systemów i narzędzi suptech oraz wycofanie przestarzałych systemów. W tym kontekście inicjatywa Project Olympus ma na celu stworzenie bardziej zintegrowanego środowiska informatycznego w ramach całego europejskiego nadzoru bankowego. Dzięki niej powstanie ujednolicone centrum nadzoru – konfigurowalna platforma zapewniająca organom nadzoru informacje niezbędne do usprawnienia zadań, zwiększenia efektywności i poprawy współpracy w zespołach.
3.5.1 Główne ustalenia z kontroli na miejscu
W 2024 przychód z tytułu kar nałożonych na nadzorowane podmioty wyniósł 15,6 mln EUR. W 2024 EBC wydał 2174 decyzje nadzorcze54 dotyczące określonych nadzorowanych podmiotów (rysunek 2). Z tego 1312 decyzji zostało przyjętych przez kierowników jednostek organizacyjnych EBC zgodnie z ogólnymi zasadami przekazywania uprawnień decyzyjnych w odniesieniu do instrumentów prawnych związanych z zadaniami nadzorczymi.
